La respuesta corta
Si una anualidad está sujeta a distribuciones mínimas requeridas depende de si se tiene dentro de una cuenta de jubilación con ventajas fiscales calificadas. Una anualidad tenida en una IRA tradicional o un 401(k) está sujeta a las reglas de RMD igual que otros activos en esas cuentas, lo que significa que debe empezar a tomar distribuciones mínimas a la edad requerida. Una anualidad no calificada, comprada con dinero después de impuestos fuera de una cuenta de jubilación, generalmente no está sujeta a RMD. Así que la anualidad misma no crea ni evita las RMD; la cuenta en la que vive lo hace.
Así que las anualidades calificadas siguen las reglas de RMD como el resto de la cuenta de jubilación, mientras que las anualidades no calificadas generalmente no tienen RMD.
Cómo aplican las RMD
Si su anualidad está dentro de una IRA tradicional o un plan del empleador, su valor es parte de lo que determina su distribución mínima requerida una vez que alcanza la edad de RMD, y los pagos de ingreso de un contrato anualizado pueden contar hacia satisfacer la RMD de esa cuenta. Un caso especial es la QLAC, que puede diferir parte de ese requisito. Nuestra guía sobre las QLAC cubre eso, y nuestra guía sobre RMD e IRMAA cubre cómo el ingreso de RMD afecta los costos de Medicare.
El tipo de cuenta, no la etiqueta de la anualidad, decide si aplican las reglas de RMD y cómo interactúan los pagos con ellas.
Por qué importa
Entender si su anualidad tiene RMD le ayuda a planificar el ingreso gravable en la jubilación y evitar penalizaciones por distribuciones perdidas. Como las reglas interactúan con sus otras cuentas de jubilación y los impuestos, y una QLAC puede cambiar el panorama, revise su situación con un profesional con licencia y un asesor de impuestos. Esta es información educativa, no asesoría fiscal.
La conclusión: las anualidades en cuentas calificadas siguen las reglas de RMD, las anualidades no calificadas generalmente no, y una QLAC puede diferir parte del requisito; confirme los detalles con un profesional.
Preguntas Frecuentes
¿Las anualidades tienen distribuciones mínimas requeridas?
Depende de la cuenta. Una anualidad en una IRA tradicional o un 401(k) está sujeta a las reglas de RMD, mientras que una anualidad no calificada comprada con dinero después de impuestos fuera de una cuenta de jubilación generalmente no.
¿El ingreso de anualidad cuenta hacia mi RMD?
Los pagos de ingreso de un contrato anualizado dentro de una cuenta calificada pueden contar hacia satisfacer la RMD de esa cuenta. Una QLAC puede diferir parte del requisito.
¿Cómo evito una penalización de RMD con una anualidad?
Sepa si su anualidad está en una cuenta calificada sujeta a RMD y tome las distribuciones requeridas a tiempo. Como las reglas interactúan con sus otras cuentas, consulte a un profesional.
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