La respuesta corta
Las distribuciones mínimas requeridas, o RMD, son montos que debe retirar cada año de la mayoría de las cuentas de jubilación con impuestos diferidos una vez que alcanza la edad requerida. Como estos retiros son gravables, pueden elevar su ingreso y afectar su tramo impositivo y los costos basados en el ingreso como las primas de Medicare. La edad de inicio requerida ha cambiado bajo leyes recientes, y perder una RMD puede activar una penalización, así que conocer su edad, fecha límite, y cómo se calcula el monto es importante. Esta es información educativa, no asesoría fiscal.
Así que las RMD son retiros gravables obligatorios de las cuentas con impuestos diferidos que empiezan a una edad fija, y perderlos conlleva una penalización.
Cómo funcionan las RMD
El monto de la RMD generalmente se calcula dividiendo el saldo de fin de año de cada cuenta entre un factor de esperanza de vida de las tablas del IRS. Las RMD aplican a las IRA tradicionales y a la mayoría de los planes del empleador, pero no a las IRA Roth durante la vida del propietario original. Su primera RMD tiene una fecha límite especial, y las siguientes vencen para el fin de año. Como las RMD son ingreso gravable, interactúan con otra planificación como IRMAA. Nuestra guía sobre RMD e IRMAA cubre esa conexión con la prima de Medicare, y nuestra guía sobre las reglas de RMD de anualidades cubre las anualidades en cuentas de jubilación.
El cálculo usa su saldo y un factor de esperanza de vida del IRS, y las IRA Roth están exentas durante la vida del propietario.
Fechas límite y penalizaciones
Generalmente debe tomar la RMD de cada año para el 31 de diciembre, con una fecha límite especial posterior permitida para su primera RMD. No tomar el monto completo puede resultar en una penalización fiscal sobre el faltante, aunque la penalización puede reducirse si se corrige con prontitud. Planificar los retiros con anticipación, y considerar estrategias como las distribuciones caritativas calificadas, puede suavizar el impacto fiscal. Como las reglas y las edades han cambiado, confirme los requisitos actuales con un profesional de impuestos. Nuestra guía de ingreso de jubilación cubre planificar en torno a las RMD.
La conclusión: tome su RMD completa para la fecha límite cada año para evitar una penalización, y planifique para el ingreso gravable que crea. Esta es información educativa, no asesoría fiscal.
Preguntas Frecuentes
¿Qué es una distribución mínima requerida?
Un monto que debe retirar cada año de la mayoría de las cuentas de jubilación con impuestos diferidos una vez que alcanza la edad requerida. Los retiros son gravables y se calculan de su saldo y un factor de esperanza de vida del IRS.
¿Cuándo tengo que tomar las RMD?
A partir de la edad de inicio requerida, que ha cambiado bajo leyes recientes. La RMD de cada año generalmente vence para el 31 de diciembre, con una fecha límite especial posterior permitida para la primera.
¿Qué pasa si pierdo una RMD?
No tomar el monto completo puede activar una penalización fiscal sobre el faltante, aunque puede reducirse si se corrige con prontitud. Confirme las reglas actuales con un profesional de impuestos.
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