La respuesta corta
Un contrato de anualidad de longevidad calificada, o QLAC, es un tipo de anualidad de ingreso diferido que puede comprar dentro de una IRA tradicional o un 401(k) que empieza los pagos a una edad avanzada, como los 80 u 85. Como el dinero usado para comprar una QLAC generalmente se excluye del saldo usado para calcular las distribuciones mínimas requeridas, puede reducir sus RMD mientras tanto, y asegura contra sobrevivir a su dinero garantizando ingreso tarde en la vida. Hay límites del IRS sobre cuánto puede poner en una QLAC. Esta es información educativa, no asesoría fiscal ni de inversión.
Así que una QLAC difiere el ingreso a edad avanzada, puede bajar las RMD sobre la cantidad usada, y cubre el riesgo de longevidad, dentro de los límites del IRS.
Cómo reduce las RMD
Las distribuciones mínimas requeridas se calculan sobre el saldo de su cuenta de jubilación, y el dinero movido a una QLAC generalmente no se cuenta en ese saldo hasta que empiezan los pagos de la QLAC. Eso reduce el saldo que impulsa sus RMD, potencialmente bajando los retiros gravables que debe tomar en sus 70. Las RMD más bajas también pueden ayudar a gestionar los costos basados en el ingreso como las primas de Medicare. Nuestra guía sobre RMD e IRMAA cubre esa conexión.
El mecanismo es que los dólares de la QLAC quedan fuera del cálculo de la RMD hasta que empieza el ingreso diferido.
Quién considera una QLAC
Una QLAC puede atraer a personas preocupadas por sobrevivir a sus ahorros que quieren ingreso garantizado empezando tarde en la jubilación, y que se beneficiarían de RMD más bajas antes. Las compensaciones incluyen inmovilizar el dinero y los límites de contribución del IRS, y es una decisión compleja y en gran medida irreversible. Como las reglas fiscales y la idoneidad importan, trabaje con un profesional con licencia y un asesor de impuestos. Nuestra descripción de anualidades cubre productos relacionados.
La conclusión: una QLAC difiere el ingreso a edad avanzada y puede recortar las RMD, pero es compleja y limitada por las reglas del IRS; obtenga orientación profesional antes de usar una.
Preguntas Frecuentes
¿Qué es una QLAC?
Un contrato de anualidad de longevidad calificada es una anualidad de ingreso diferido comprada dentro de una IRA tradicional o un 401(k) que empieza los pagos a una edad avanzada, cubriendo el riesgo de longevidad y potencialmente reduciendo las distribuciones mínimas requeridas.
¿Cómo reduce las RMD una QLAC?
El dinero usado para comprar una QLAC generalmente se excluye del saldo de la cuenta usado para calcular las distribuciones mínimas requeridas hasta que empiezan los pagos de la QLAC, lo que puede bajar los retiros gravables que debe tomar.
¿Hay límites en las QLAC?
Sí. El IRS fija límites sobre cuánto puede poner en una QLAC. Como las reglas son complejas y en gran medida irreversibles, consulte a un profesional con licencia y un asesor de impuestos.
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